“El presunto delito se basaría en que se habrían simulado una delicada situación financiera que exige un readecuamiento del flujo líquido para afrontar deudas y, por otro lado, la existencia de un estado patrimonial suficiente para hacer frente, eventualmente, a la refinanciación de la deuda impositiva”, informó la AFIP a través de un comunicado de prensa.

La entidad que dirige Alberto Abad dio cuenta que la maniobra en cuestión se habría desarrollado en cuatro pasos: en el primero, “OIL COMBUSTIBLES SA” percibía el Impuesto a la Transferencia a los Combustibles de parte de los distintos operadores de la cadena de valor.

Luego, la empresa obtenía sucesivos Planes de Pago, para refinanciar la falta de ingreso de las referidas sumas, “cuya procedencia estaría viciada en la ausencia de los requisitos legales y reglamentarios que hacen a su otorgamiento”.

En el tercer paso. la AFIP apuntó a “la readecuación periódica de estos planes incumplidos, con anterioridad al inicio de un proceso de cobro compulsivo de deuda”.

Por último, se realizaba el traspaso de las sumas retenidas por Oil Combustibles SA en el Impuesto a la Transferencia a los Combustibles, a distintas empresas que componen el Grupo Indalo.

La maniobra de la compañía se extendió durante cuatro años, desde el 2012 hasta el 2015 inclusive.